Списание невозмещенного остатка НДС по Дт счета 68
Добрый день. Помогите, пожалуйста, решить мою задачу.
Наша организация на ОСНО.
В конце 2012 году НДС был к возмещению. Купили товар на 62000 руб,а продали часть товара на 60000 руб
на ДТ 68 счета числится все время остаток в сумме примерно 600 руб.
В декларации я показала что за 60000р. товар купили и за 60000р. продали,чтобы не возмещать НДС.
Конечно, надо было показать правильно в декларации, а в первом листе поставить к уплате и к возмещению "0".
Но дело уже в прошлом, и нет смысла делать корректировку.
Могу ли я списать НДС на не принимаемые расходы к н/о ?
Заранее спасибо!
Наша организация на ОСНО.
В конце 2012 году НДС был к возмещению. Купили товар на 62000 руб,а продали часть товара на 60000 руб
на ДТ 68 счета числится все время остаток в сумме примерно 600 руб.
В декларации я показала что за 60000р. товар купили и за 60000р. продали,чтобы не возмещать НДС.
Конечно, надо было показать правильно в декларации, а в первом листе поставить к уплате и к возмещению "0".
Но дело уже в прошлом, и нет смысла делать корректировку.
Могу ли я списать НДС на не принимаемые расходы к н/о ?
Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый деньЦитата: на ДТ 68 счета числится все время остаток в сумме примерно 600 руб.Вы спрашиваете именно про "непонятный остаток" (по которому нет с/ф)? Или же Вы имеете ввиду с/ф на приобретение товара на 62 000 руб.
Если про 600 руб. - списывайте, если Вы не можете сделать вычет - это уже не актив. -
Цитата: Вы спрашиваете именно про "непонятный остаток" (по которому нет с/ф)? Или же Вы имеете ввиду с/ф на приобретение товара на 62 000 руб.Если про 600 руб. - списывайте, если Вы не можете сделать вычет - это уже не актив.Да,счет фактура на 62000р.
Значит можно списать эти 600р?
Проводки Дт 91.02 Кт 68.02 (не принимаемые к н/о)? -
Если Вы знаете точно, что 600 руб. Вы никогда не возместите из бюджета, то какой смысл это держать в активах.
Для н/о прибыли Вы также не можете принять эту сумму. -
Цитата: Если Вы знаете точно, что 600 руб. Вы никогда не возместите из бюджета, то какой смысл это держать в активах.Для н/о прибыли Вы также не можете принять эту сумму.Спасибо. Я тоже так думаю😀
-
Добрый день.Цитата: Вы знаете точно, что 600 руб. Вы никогда не возместите из бюджета, то какой смысл это держать в активах.Для этого нужно точно знать, что в течение трех лет с момент принятия к учету того, чего они купили, у них больше не будет ни одной операции облагаемой НДС.
Я бы не стала списывать до истечения трех лет - мало ли чего может реализоваться. -
Цитата: Я бы не стала списывать до истечения трех лет - мало ли чего может реализоваться.иЦитата: Если Вы знаете точно, что 600 руб. Вы никогда не возместите из бюджета, то какой смысл это держать в активах.Я так и написал.Цитата: чего они купили, у них больше не будет ни одной операции облагаемой НДС.В ответе я предполагал, что у налогоплательщика нет документов для налогового вычета. При чем тут операции облагаемые НДС, у них они есть.Цитата: В декларации я показала что за 60000р. товар купили
-
Цитата: Для этого нужно точно знать, что в течение трех лет с момент принятия к учету того, чего они купили, у них больше не будет ни одной операции облагаемой НДС.Я бы не стала списывать до истечения трех лет - мало ли чего может реализоваться.Я уже запуталась. Так списывать или нет. С 2012 года 600р на ДТ 68.02 числится. Остаток Товара, который покупали в декабре 2012 г. на сумму 62000 руб еще в январе 2013 года продали. Я даже при желании теперь не смогу возместить эту сумму. Три года прошло!
-
Цитата: Я даже при желании теперь не смогу возместить эту сумму. Три года прошло!Вы сами ответили на Ваш вопрос - три года прошло.
-
Спасибо за ответ😀 Помогли решить мою задачку👏
