Как уплачивать НДС при закрытии работ, если деньги от заказчика будут получены в августе?
Здравствуйте!
Уважаемые специалисты суть вопроса такова. Я начинающий предприниматель в области строительства, владею ООО с ОСНО. Во 2 квартале закрыл выполнение (КС-2,3, с/ф) на 5 млн. рублей, но деньги от заказчика получу в августе.
1. Означает ли это, что я должен заплатить порядка 760 тысяч рублей НДС за 2 квартал, хотя денег на счету фирмы нет?
2. После получения средств от заказчика и расчетов с поставщиками имею ли я право потребовать НДС к возврату или зачету?
3. Камеральная проверка при этом неизбежна? Это очень страшно?
Заранее извиняюсь за, возможно, примитивные вопросы, т.к. в бухгалтерской науке делаю первые шаги.
Спасибо.
Уважаемые специалисты суть вопроса такова. Я начинающий предприниматель в области строительства, владею ООО с ОСНО. Во 2 квартале закрыл выполнение (КС-2,3, с/ф) на 5 млн. рублей, но деньги от заказчика получу в августе.
1. Означает ли это, что я должен заплатить порядка 760 тысяч рублей НДС за 2 квартал, хотя денег на счету фирмы нет?
2. После получения средств от заказчика и расчетов с поставщиками имею ли я право потребовать НДС к возврату или зачету?
3. Камеральная проверка при этом неизбежна? Это очень страшно?
Заранее извиняюсь за, возможно, примитивные вопросы, т.к. в бухгалтерской науке делаю первые шаги.
Спасибо.
Comments
-
Цитата: Во 2 квартале закрыл выполнение (КС-2,3, с/ф) на 5 млн. рублей, но деньги от заказчика получу в августе.1. Означает ли это, что я должен заплатить порядка 760 тысяч рублей НДС за 2 квартал, хотя денег на счету фирмы нет?Добрый день
Да,с суммы реализации вы обязаны заплатить НДС в бюджет.Оплата заказчиком не важна.Цитата: 2. После получения средств от заказчика и расчетов с поставщиками имею ли я право потребовать НДС к возврату или зачету?Нет.Если у вас был "входящий" НДС во 2 кв,то вы могли принять его к вычету,при соблюдении условий ст.171,172 НК,тем самым уменьшить " исходящий "НДС с реализации.В бюджет заплатили бы разницу.Цитата: 3. Камеральная проверка при этом неизбежна? Это очень страшно?Любая сданная декларация подвергается камеральной проверке(ст.81 НК).Т.к. у вас налог к уплате,то запроса на предоставление документов не будет,поэтому спите спокойно.😉Если появятся у них вопросы,пришлют запрос,ответите. -
Юлия 79, спасибо !
"Нет правды на земле...", получается заказчик не платит во время и он чист перед ИФНС, а я не совершив никаких нарушений "попадаю" на НДС, превышающий мою прибыль. Что предпринимать в таком случае - ведь несвоевременная оплата выполненных работ в строительстве встречается сплошь и рядом? -
Цитата: Юлия 79, спасибо !"Нет правды на земле...", получается заказчик не платит во время и он чист перед ИФНС, а я не совершив никаких нарушений "попадаю" на НДС, превышающий мою прибыль. Что предпринимать в таком случае - ведь несвоевременная оплата выполненных работ в строительстве встречается сплошь и рядом?Статья 88,а не 81..опечатка.Если еще не отчитались по НДС просите перенести выполнение на 3квартал.Ваш НДС заказчик принимает к вычету,тем самым уменьшает свой НДС к уплате.Если у вас входящего НДС нет,то при переносе реализации хоть пени не придется платить.
